Rada Dyrektorów ISS A/S

Komisja ds. audytu i ryzyka ocenia zewnętrzne raporty finansowe, kluczowe zasady rachunkowości oraz kluczowe szacunki i oceny księgowe, a także weryfikuje i monitoruje sposób zarządzania ryzykiem przez Grupę, wewnętrzne kontrole, politykę Speak Up i kwestie integralności biznesu. Poza tym nadzoruje funkcjonowanie audytów wewnętrznych oraz ocenia politykę finansową, politykę dotyczącą dywidend oraz politykę podatkową Grupy. Ponadto Komisja ds. audytu i ryzyka nadzoruje i ocenia relacje z niezależnymi audytorami, weryfikuje proces audytu oraz raporty z audytów długoterminowych, a także doradza Zarządowi w zakresie wyboru audytorów.

W 2022 roku Komisja ds. audytu i ryzyka odbyła siedem spotkań.

W 2022 r. Komisja ds. audytu i ryzyka nadal skupiała się na ocenie stosowania przez Grupę polityk rachunkowości, wykorzystania kluczowych szacunków i ocen księgowych oraz ocen ryzyka materialnego powiązanego z raportowaniem finansowym, w tym systemu kontroli wewnętrznej. Komisja zaktualizowała też system Speak Up oraz kwestie integralności biznesu. Zweryfikowano i zaktualizowano Statut Komisji ds. audytu i ryzyka, m.in. w zakresie zgodności ze statutem i zasobami Wewnętrznego Audytu Grupy.

Członkowie Komisji ds. audytu i ryzyka są uważani za niezależnych w świetle definicji zawartej w duńskiej rekomendacji dot. ładu korporacyjnego.

Rada Dyrektorów (Rada) powołała komisję ds. wynagrodzeń (Komisja ds. wynagrodzeń lub Komisja). Komisja pełni nadzór nad przygotowaniem polityki dotyczącej wynagrodzeń. Ocenia i doradza w zakresie wynagrodzeń dla członków Rady oraz członków Rady Zarządu Wykonawczego Grupy (EGMB). Poza tym, zatwierdza wynagrodzenia członków Zarządu Wykonawczego Grupy (EGM).

Komisja weryfikuje Politykę dotyczącą wynagrodzeń przynajmniej raz w roku i gwarantuje, że wynagrodzenia są zgodne z Polityką dotyczącą wynagrodzeń.

Komisja może angażować niezależnych doradców zewnętrznych w celu doradzania Komisji w sprawach związanych z wynagrodzeniami i innymi pokrewnymi kwestiami wchodzącymi w zakres jej zadań.

Komisja ds. transakcji odbyła siedem spotkań w 2022 r.

W 2022 roku Komisja ds. wynagrodzeń nadal koncentrowała się na ocenie wynagrodzeń Zarządu i EGMB, w tym na Short Term Incentive Programme na rok 2022 (STIP) i Long Term Incentive Programme na rok 2022 (LTIP). Ponadto Komisja dokonała oceny polityki Wynagrodzeń i raportu o wynagrodzeniach. 

Działania Komisji ds. wynagrodzeń w 2022 roku są szczegółowo opisane w raporcie ds. wynagrodzeń.

Członkowie Komisji ds. wynagrodzeń są uważani za niezależnych w świetle definicji zawartej w duńskich zaleceniach dot. ładu korporacyjnego.

Komisja ds. nominacji wspiera Radę Dyrektorów w zakresie stosowania odpowiednich planów i procesów podczas nominowania kandydatów do Rady Dyrektorów oraz Rady Zarządu Wykonawczego Grupy i w zakresie oceny składu tych rad. Ponadto Komisja ds. nominacji opracowuje rekomendacje dotyczące osób nominowanych oraz wybieranych jako członków Rady Dyrektorów, Rady Zarządu Wykonawczego Grupy i komisji powoływanych przez Radę Dyrektorów.

Komisja ds. nominacji odbyła osiem spotkań w 2022 r.

W 2022 roku kluczowe działania Komisji ds. nominacji wiązały się ze wsparciem procesów wyszukiwania i rekomendowania nowych członków Rady, weryfikacją procesu sukcesji i zmian organizacyjnych, wsparciem przebiegu rocznej oceny Rady oraz weryfikacją jej składu.

Członkowie Komisji ds. nominacji są uważani za niezależnych w świetle definicji zawartej w Duńskich Zaleceniach dot. ładu korporacyjnego.

Komisja ds. transakcji sporządza rekomendacje dla Rady Dyrektorów dotyczące niektórych nabywanych podmiotów (dużych), sprzedaży udziałów i umów z klientami, weryfikuje przebieg transakcji, analizuje procedury ISS w zakresie realizowania dużych transakcji oraz ocenia wybrane sfinalizowane transakcje. Komisja dokonuje również przeglądu istotnych nowych źródeł finansowania, refinansowania lub istotnej zmiany istniejących źródeł finansowania oraz propozycji emisji akcji lub długu.

Komisja ds. transakcji odbyła trzy spotkania w 2022 r.

W 2022 roku Komisja ds. transakcji przeanalizowała część dużych umów z klientami, procesy weryfikacji przetargów handlowych oraz standardowy lejek sprzedażowy, sprzedaż udziałów oraz sporządziła stosowne rekomendacje w tym zakresie dla Rady Dyrektorów. 

Członkowie Komisji ds. transakcji są uważani za niezależnych w świetle definicji zawartej w Duńskich Zaleceniach dot. ładu korporacyjnego.